为切实做好我校审计发现问题整改落实工作，确保整改落到实处，收到实效，扎实推进学校招标采购管理工作，进一步规范校内零星物资分散采购管理，提高校内二级部门采购效率，依据《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部74号令）等法规和《重庆幼儿师范高等专科学校二级部门自行采购管理办法（修订）》，特制定如下督查实施方案。

一、督查时间

2021年12月1日——2021年12月5日。

二、督查机构

学校成立校内零星物资分散采购督查领导小组，由党委委员、副校长杨春和同志任组长，审计、招投标采购中心、二级单位相关工作人员为成员。

三、督查内容

主要督查参与分散采购工作的二级部门负责人、采购工作经办人员及所涉教职员工是否按照学校《重庆幼儿师范高等专科学校二级部门自行采购管理办法（修订）》的要求履职尽责，是否主动作为、积极作为。

（一）分散采购管理制度是否健全

1.是否建立本部门内部分散采购管理制度和相关内控制度；

2.采购中的重要事项是否通过党政联席会研究决定；

3.各分散采购项目是否按预定采购计划进行实施，是否按计划完成相应内容、工作实施与计划要求是否存在较大偏差；

4.是否根据项目具体情况合理选择采购方式；

5.采购项目是否存在故意拆分、化整为零或以其他方式规避集中采购。

（二）组织机构是否健全

1.是否指定专人负责本部门内部分散采购工作；

2.采购项目相关的技术需求、性能指标和重要参数是否组织人员集中论证，采购需求和采购计划编制是否科学合理。

3.是否建立分散采购询价或谈判小组；

4.是否建立分散采购验收小组；

（三）采购程序是否规范

1.采购申请是否按审批权限进行审批；

2.采购工作是否坚持“公开、公平、公正、高效廉洁”的原则；坚持厉行节约，提高采购绩效，在同等条件下是否优先选购价格更低的商品或服务。

3.采购合同主要条款（价款、品牌、数量、型号、技术指标、质量、服务等）是否与招标文件、投标文件、谈判情况等内容一致；采购合同审签是否规范；

4.合同履约情况是否规范，采购合同的双方当事人是否存在擅自变更、中止或者终止合同；

5.是否严格按照采购合同签订的服务、安全标准及主要条款（价款、品牌、数量、型号、技术指标、质量等）组织对中标人履约情况进行验收，验收报告填写是否规范。

（四）采购档案管理是否规范

1.是否指定专人负责保管本部门的采购档案；

2.采购台账是否清晰完整，是否指定专人负责登记采购台账；

3.采购档案是否齐全（包含但不限于：采购申请表、询价或谈判记录、供应商投标资料、成交资料、采购合同、验收报告等），采购项目档案资料建档归档是否如实反映采购活动记录，是否存在伪造、变造、隐匿或者销毁；

4.归档的采购档案资料是否字迹清楚、图表整洁，需要单位或个人签章的，其签章手续是否完备。

四、督查方式

（一）部门自查与分项督查相结合。

分时期、分阶段、分项目开展督查，部门自查与分项督查相结合。

（二）现场座谈、查阅资料和抽查核验相结合。

1.听取各部门2020年-2021年分散采购执行情况简要汇报；

2.与会人员座谈、交流分散采购工作执行环节方面存在的问题及意见建议；

3.查阅部分分散采购项目资料，现场随机核验采购的物资。

五、结果运用

（一）对制度不健全，程序不规范，管控不到位，予以反馈，限期规范整改。

（二）对存在监督盲区、监督漏洞和廉政风险的，予以反馈，强化风险管控。

（三）对有违纪违规的问题线索将移送学校纪检监察部门，严肃追责。

（四）督查结果纳入党风廉政建设年度考核。

附件：

1、二级部门分散采购督查清单

     2、重庆幼专XXX系部分散采购记录台账